怎样建立有效的企业内部控制体系

讲师资历

课程目标

课程大纲

培训对象中层干部 基层主管课程收获1、通过对世界500强企业内部控制制度的案例分析，帮助学员建立对内部控制制度完整而系统的认识；　　2、提升管理层对企业风险的分析和应对能力，建立有效的业务流程；　　3、了解企业运营中各个环节的风险控制要点和管理策略；　　4、掌握职责分离的控制课程大纲一、Purpose of business control：业务控制的目的　　1、成长中的企业面临的四个结构性问题；　　2、管理故事　　3、为什么需要控制?　　4、控制的目的；　　二、Risk analysis&acceptence：风险分析和风险接受　　1、典型危机案例分析　　2、企业常见的风险类型；　　3、内部控制的基本理论和实践；　　4、风险管理模式；　　5、如何防范常见的舞弊；　　三、Operation procedure structure：公司运作流程体系　　1、企业运作的本质；　　2、内部控制的制度的基本框架；　　3、财务流程体系框架——SPPIR体系　　4、主要业务控制问题列举：销售、采购、资产等　　5、生产流程概述——运用“5M1E”原则；　　6、销售环节关键流程；　　四、Corporation review&audit：公司流程审核和审计　　1、什么事内部审计？　　2、内部审计与外部审计的区别；　　3、公司审计的职责；　　五、Elements of business control：内部控制关键要素　　1、企业价值链与流程管理的关系；　　2、企业核心业务流程；　　3、业务职能与业务流程之间的关系；　　4、内部控制的要素；　　5、制定流程的重点；　　6、内部控制的类型；　　7、会计控制的内容；　　8、制定流程的重点；　　六、Separation of duty system：职责分离控制体系　　七、Semi-annual control assessment：定期评估及改进　　1、内部控制评估工具；　　2、工作感悟和职场认识