担保业务的保前调查与风险控制

讲师资历

课程目标

担保是国际公认的高风险行业，风险控制始终贯穿于担保业务的全过程，保前调查是风险控制的首要环节。1. 增强风险意识，知晓风险无处不在，无时不有，操作不当，损失惨重； 2. 提高防范技能，掌握保前调查的相关方法，以及如何识别和防范这些风险； 3. 增强全面风险管理能力和可持续发展能力。

课程大纲

一、授信调查规范
1. 调查前工作
1）授信调查的基本原则
2）保前调查要有计划性
2. 调查中工作
1）实地调查技能
2）调查大中型企业注意事项
3）调查小微企业注意事项
4）从外部核实客户信息
5）调查材料应达到的要求
3. 调查后工作
1）写好调查报告
2）定好授信条件
3）形成意见并告知客户
三、保前调查注意事项
1. 调查中常见的认识误区
2. 要防止因调查不细而未发现的潜在风险
3. 要避免因经验不足而对条件提出不当的建议 
4. 对复杂贷款的有关条件应衔接好
5. 调查时应遵守的原则
6. 调查时要保持清醒头脑
四、保前调查堵截风险实例 
1. 发现企业管理混乱
2. 发现生产开工不足
3. 发现库存问题 
4. 发现虚假合同
5. 发现虚假销售
6. 发现抵押物有问题
7. 发现高管有问题    
第二讲：保前调查要点详列
一、目标企业客户的遴选标准与准入门槛
1. 商业画布的运用和解读
2. 企业硬实力背调：业务模式/管理模式/技术优势/产品规模/行业地位
案例：面粉厂硬实力问答式调查
3. 企业软实力背调：创始人股东背景/社会关系/政府关系/品牌价值/行业前景/企业文化等
案例：面粉厂发问式调查
 (二) 保前调查基础要素分析
第一讲：细化调查要求，加强过程监督
综述：调查流程规范化/调查内容模板化 /借助内外部系统/实地调查注意事项
1.所有权属的落实  
2. 贷款目的落实及原因
3. 经营历史与履历
4.最近 3 年生产经营发展趋势
5.上下游客户供求关系
6.资产负债表项目
7.确定可行的还款计划
8.共同借款人（配偶或合伙人）
9.保证人
案例：6大案例解析 
第二讲：担保业务流程四要素及风险管控  
1、 还款意愿   
1) 资料真实性
2) 征信记录
诉讼信息
3) 同行信用（三方渠道、同行渠道）
4) 网查信息（招聘信息、贴吧信息、论坛信息、负面信息【铺面转让等】，通过好搜、百度等搜索引擎交叉检查手机号、公司名称。
5) 征信等材料有篡改嫌疑
6) 流水涉及虚假嫌疑
7) 提供经营单据涉嫌虚假
8) 证件虚假
案例：有当期逾期，或经过篡改/流水不为虚假/经营单据涉嫌虚假/证件虚假/网查
2、 借款用途 
1) 淡季借款（谨慎，判断客户解释是否合理）
2) 强现金流行业借款（是否有转让信息）
3) 投机喜好（炒股、期货等）
4) 关联企业融资大额到期
5) 应付、工资、房租水电是否正常
3、还款能力
1) 企业基本信息
2) 资产负债
案例：民间负债   
4、 违约成本   
1) 申请人信息
2) 行业分类因素
5、尽职调查中，如何结合企业财务报表分析企业的偿债能力
三、用途、期限和还款来源
四、风险控制手段
五、收益测算
六、企业的社会信誉
七、法律相关要件
八、财务报表的整体脉络分析
1. 财务的三张报表
2. 商业逻辑和三大财务报表的关系
3. 企业财务报表分析的基本思路 
4. 财务报表分析需要注意的风险点（9点）
案例1）：房地产企业的信贷审批与否 
案例2）：经营单据涉嫌造假
二、读懂财务三张表，了解企业的真实现金流
1. 财务报表基础知识
1）利润表
2）可分配利润
3）净利润
4）盈余公积
5）资本成本
6）存货周转率的解读
7）营业利润差额
案例分析：一个包子铺的财务故事
2. 三张财务报表的关联性
3. 财务报告的注意点
黑洞详解：货币资金/应收票据/其他应收款/应收账款/存货/固定资产/无形资产/在建工程/政府补助
4. 擦亮眼睛：调节利润的“法宝”——非经常性损益发生的20种情形
5、现金流量表分析与企业还款实力 
1) 短期信贷更关注经营性净现金流    
2) 经营性净现金流论点的逻辑漏洞  
3) 经营性净现金流的尽职调查
第三讲   保后管理
一、保后检查主要项目及风险点
1、批复中限制性条款的执行情况
2、实际借款用途
3、贷款资金流向
4、借款人生产经营情况
5、借款人的管理情况
6、银行账户往来情况
7、非财务因素的分析
8、借款人信贷档案资料情况
9、授信后的信用情况
10、分期还款计划执行情况
11、借款人承诺兑现情况
12、借款人对贷后检查的配合情况
二、贷后的具体管理实践
1、贷款资金流向是否按合同的要求执行
2、企业经营状况是否持续向好
3、第一还款来源是否持续充足
4. 第二还款来源是否持续有效
5. 企业风险预警是否被察觉
6. 不良资产的介入是否及时
三、不良贷款处置与回收
1.处置方式
1) 担保公司单独处置 
2) 以资产公司为主导的处置   
2.不良处置具体办法